Samenvatting: Stichting Pensioenfonds Bavaria heeft de WIA-excedent verzekering betaald met de beschikbare premie voor ouderdoms- en nabestaandenpensioen.
Zoals beschreven in een vorig bericht, draagt Bavaria vanaf 1 april 2017 structureel te weinig premie af voor Kring Bavaria. Dit is niet de in de cao afgesproken 25% van de pensioengrondslag, maar slechts 24,5% van de pensioengrondslag.
Ik heb Human Resources (HR) van Bavaria gevraagd of Bavaria nog iets aan deze alsmaar groeiende premieachterstand wil doen. Bavaria is immers al meer dan 2 jaar op de hoogte van dit probleem, zoals blijkt uit deze brief van de toenmalige directievoorzitter.
De volledige mailwisseling met HR Bavaria kunt u hier lezen. Als u daarbij naar beneden scrollt dan kunt u tevens zien dat de reactie van HR is opgesteld door dhr. Bart Wellens. Bart Wellens is manager ‘Compensation en Benefits’ bij Bavaria en tevens voorzitter van het belanghebbendenorgaan van Kring Bavaria. Hij zou het dus moeten weten.
Zo schrijft dhr. Wellens (onder het toeziend oog van de huidige directievoorzitter):
“In de bijgevoegde brief hebben wij geprobeerd uit te leggen dat de betaalde pensioenpremie nog steeds 25% is. Met deze premie worden net als in het verleden de aan u toegezegde pensioenaanspraken ingekocht. Dit zijn:
1. Een Ouderdomspensioen met een opbouw van 1,875% van de pensioengrondslag per jaar dat je deelneemt aan de regeling;
2. Een Nabestaandenpensioen op risicobasis van 60% van het ouderdomspensioen
3. Een arbeidsongeschiktheidspensioen op risicobasis van 70% van verschil tussen het ongemaximeerde pensioengevend salaris en maximum jaarloon (op fulltime‐basis)”
“Voor deze pensioenaanspraken wordt (nog steeds) een premie betaald van 25% van de pensioengrondslag. In het verleden werden alle 3 de aanspraken uitgevoerd in het Bavaria Pensioenfonds. Helaas is het Centraal Beheer APF (nog) niet in staat om een arbeidsongeschiktheidspensioen op risicobasis uit te voeren. Daarom hebben we ervoor gekozen om dit los te verzekeren bij een verzekeraar. Dit betekent dat van de totale premie 24,5% wordt afgedragen aan het Centraal Beheer APF om ouderdomspensioen en nabestaandenpensioen op te bouwen. De andere 0,5% wordt zoals gezegd gebruikt om de arbeidsongeschiktheidsverzekering te betalen die inmiddels is ondergebracht bij Centraal Beheerverzekeringen en niet meer bij Elipslife.”
Uit de reactie van dhr. Wellens blijkt dat ook vóór 1 april 2017 de WIA-excedent verzekering is betaald met de beschikbare premie voor ouderdoms- en nabestaandenpensioen. Echter, dit staats haaks op het pensioenreglement uit 2014 (en 2006) van Stichting Pensioenfonds Bavaria (en daarmee dus haaks op de toemalige cao). U kunt dit nalezen in Artikel 15 (Bijdragen):
2. Werkgeversbijdrage
De werkgeversbijdrage wordt geregeld in de tussen de werkgever en het pensioenfonds gesloten uitvoeringsovereenkomst. De kosten van het arbeidsongeschiktheidspensioen komen volledig voor rekening van de werkgever.
3. Deelnemersbijdrage voor levenslang ouderdomspensioen, partnerpensioen en wezenpensioen
De deelnemersbijdrage voor de eerst volgende vijf kalenderjaren voor het levenslang ouderdomspensioen, het levenslang partnerpensioen en het wezenpensioen bedraagt voor de deelnemers die vallen onder de Buiten CAO-regeling 7,15% van de pensioengrondslag en voor de deelnemers die vallen onder werkingsfeer van de Bavaria-CAO 6,83% van de pensioengrondslag.
Dit impliceert dat de premieachterstand nog erger is dan gedacht. De kosten van de WIA-excedent verzekering zijn immers voor rekening van Bavaria, en niet ten laste van de beschikbare premie voor ouderdomspensioen en nabestaandenpensioen.
Met andere woorden, de dekkingsgraad van Stichting Pensioen Bavaria is dan mede afgenomen, doordat de verzekering van het arbeidsongeschiktheidsrisico van grootverdieners, is betaald met de beschikbare premie voor ouderdomspensioen en nabestaandenpensioen. En dat maakt een korting in de komende jaren, en dat is zo goed als zeker, natuurlijk extra zuur.
Intermezzo: Om misverstanden te voorkomen: de percentages in het aangehaalde pensioenreglement uit 2014 wijken af van de cao uit die tijd. Dit komt omdat deze percentages niet zijn bijgewerkt overeenkomstig de cao van 1 januari 2013 tot en met 30 juni 2015. De constante hier is 25% van de pensioengrondslag en de daarbij behorende verdeelsleutel, zoals u hieronder kunt zien. Niet dat boze tongen beweren dat Bavaria meer deelnemersbijdrage heeft geïnd dan afgesproken.
Maar het zij herhaald, en ik citeer: “De kosten van het arbeidsongeschiktheidspensioen komen volledig voor rekening van de werkgever”. En aangezien deelname verplicht is volgens de bepalingen van het Reglement Stichting Pensioenfonds Bavaria N.V. volgt dit dus ook uit de cao.
Ik heb HR Bavaria in mijn reactie uiteraard gewezen op het pensioenreglement van Stichting Pensioenfonds Bavaria en het feit dat de kosten van de WIA-excedent verzekering voor rekening van Bavaria zijn. Hierop werd in eerste instantie niet gereageerd.
Wat volgt is de reactie van HR Bavaria c.q. de heer Wellens (zie laatste pagina mailwisseling) die ik dan toch uiteindelijk heb mogen ontvangen:
“Helaas blijven we telkens in herhalingen vallen. De betaalde pensioenpremie bedraagt nog steeds 25%. Hiervan wordt 16,18% betaald door de werkgever en 8,82% door de werknemer.
Van deze 25% wordt 24,5% afgedragen aan het Centraal Beheer APF om ouderdomspensioen en nabestaandenpensioen op te bouwen. De andere 0,5% wordt zoals gezegd gebruikt om de arbeidsongeschiktheidsverzekering te betalen die inmiddels is ondergebracht bij Centraal Beheer verzekeringen en niet meer bij Elipslife.
Deze wijzigingen en de achtergrond daarvan zijn in 2016 uitgebreid besproken met de vakbonden en de Ondernemingsraad en zij zijn ook akkoord gegaan met de wijziging.”
Dus dit blijft ons antwoord.
Andermaal bevestigt HR Bavaria dat zowel vóór als ná de collectieve waardeoverdracht aan Centraal Beheer APF (1 april 2017) de WIA-excedent verzekering is en wordt betaald uit de beschikbare premiesom voor ouderdomspensioen en nabestaandenpensioen.
Zoals uit de jaarverslagen van Stichting Pensioenfonds Bavaria blijkt, is de WIA-excedent verzekering nooit ondergebracht bij elipsLife, maar bij N.V. Interpolis BTL. En dat al vanaf 1 januari 2007. De heer Wellens moet dit weten! Wat volgt is de relevante passage in de jaarverslagen (p. 33):
Doordat Centraal Beheer APF (nog) niet in staat is de WIA-excedent verzekering uit te voeren en Bavaria deze verzekering bijgevolg los moet verzekeren, worden de kosten van deze verzekering ineens zichtbaar. Deze kosten zitten dus niet meer verstopt in een overkoepelend contract, zoals bij Stichting Pensioenfonds Bavaria het geval was. En dit verklaar tevens de onwil van Bavaria om zich ook ná de collectieve waardeoverdracht (1 april 2017) aan de cao te houden.
Wat verder bijzonder opmerkelijk is aan de reactie van HR Bavaria, is de “nieuwe” verdeelsleutel, i.e. 8,82% werknemer / 16,18% werkgever. Dit is de verdeelsleutel voor buiten-cao medewerkers. Voor binnen-cao medewerkers dient de cao te gelden. Hier volgt nogmaals de relevante passage:
En Kring Bavaria kent zoals gezegd geen WIA-excedent verzekering. Een verzekering overigens waar het gros van de binnen-cao mederwerkers niet eens voor in aanmerking komt.
Bovendien dient ook voor buiten-cao medewerkers 25% van de beschikbare premie gebruikt te worden voor ouderdomspensioen en nabestaandenpensioen. Dit volgt uit het pensioenreglement; toen en nu. Het verschil is dat buiten-cao medewerkers meer bijdragen aan de beschikbare premie voor ouderdomspensioen en nabestaandenpensioen. Maar dit betekent geenszins dat een deel van deze premie vervreemd mag worden voor andere doeleinden. Dit wordt haarfijn uitgelegd in de brochure ‘Het nieuwe Bavaria Pensioen’. Dus ook hier geldt dat 25% van de pensioengrondslag moet worden afgedragen aan Centraal Beheer APF voor Kring Bavaria.
Kortom, de stellingen van HR Bavaria staan niet in de cao’s!
Resumerend
Ten tijde van Stichting Pensioenfonds Bavaria is de WIA-excedent verzekering (ook) ten onrechte betaald uit de beschikare premiesom voor ouderdomspensioen en nabestaandenpensioen. Daarbij is niet uit te sluiten dat deze situatie al speelt vanaf 1 januari 2007.
Dit betekent dat er sprake is van een structurele premieachterstand voor Kring Bavaria. Het is immers Bavaria die op grond van het toemalige pensioenreglement c.q. de toenmalige cao de kosten van de WIA-excedent verzekering diende te dragen.
Een interessante vraag daarbij is natuurlijk, wat gaat Centraal Beheer APF en wat gaan de vakbonden met deze structurele premieachterstand doen? Temeer omdat deelnemers, slapers en pensioengerechtigden na ultimo 2021 vrijwel zeker gekort gaan worden. Uit vrije wil zal Bavaria, gegevens haar reacties, de premieachterstand in elk geval niet repareren. Sterker nog, Bavaria wil niet eens de huidige cao nakomen.
Wat kunt u doen voor een correct pensioen?
Heeft u belang bij een juiste premieafdracht aan Kring Bavaria (als werknemer, gewezen deelnemer of pensioengerechtigde) neem dan contact op met uw vakbond en vraag wat zij voor u kunnen doen. Hoe meer mensen zich melden, hoe beter. Daarbij kunt u natuurlijk eenvoudig naar deze webpagina verwijzen.
Verder kunt u natuurlijk een verwijzing naar deze blog delen met uw (oud)collega’s en op Twitter, Facebook of andere sociale media, zodat zoveel mogelijk belanghebbenden worden bereikt.
Want linksom of rechtsom, de kosten van de WIA-excedent verzekering waren (en zijn) voor rekening van van de werkgever.
En mocht u de vakbond benaderen, dan kunt u meteen navragen waarom uw vakbond akkoord gaat, aldus dhr. Wellens, met een regeling waarbij uw premie deels wordt gebruikt voor het verzekeren van een WIA-excedent voor grootverdieners.
Pensioenschade Bavaria 